Planificación tributaria no elusiva en Chile: optimice sus impuestos legalmente
¿Qué es la planificación tributaria no elusiva?
La planificación tributaria no elusiva en Chile es una estrategia fiscal totalmente legal y reconocida por la normativa chilena, que permite a contribuyentes —personas naturales, profesionales independientes, pymes, empresas familiares y grandes corporaciones— optimizar su carga impositiva sin incurrir en elusión ni evasión.
A través de esta planificación, usted puede acceder a beneficios tributarios, exenciones, regímenes preferenciales y deducciones permitidas por la ley, logrando un ahorro de impuestos legítimo y sostenible, respetando tanto el espíritu como la letra de la normativa fiscal vigente.
En pocas palabras: pagar lo justo, no más.
Nuestra firma de consultoría tributaria en Chile diseña estrategias personalizadas y 100 % conformes con el Servicio de Impuestos Internos (SII), garantizando tranquilidad, cumplimiento normativo y eficiencia fiscal.
Planificación tributaria, elusión y evasión: diferencias clave
Es fundamental entender las diferencias entre planificación tributaria, elusión y evasión fiscal en Chile:
Evasión fiscal (ilegal)
La evasión fiscal es incumplir abiertamente la ley tributaria, ocultando ingresos o falseando información. Ejemplos: no declarar ventas reales, emitir facturas falsas. La evasión es delito y conlleva multas y sanciones penales severas.
Elusión fiscal (abusiva)
La elusión fiscal intenta burlar la ley usando artificios legales, sin violar expresamente una norma pero sí su espíritu. Se manifiesta a través de simulación de actos o abuso de formas jurídicas para evitar tributar. En Chile, está sancionada mediante la Norma General Anti-elusión y puede ser impugnada por el SII.
Planificación tributaria no elusiva (legal y legítima)
Por el contrario, la planificación tributaria no elusiva es una práctica 100 % legal, que aprovecha las opciones previstas en la ley chilena para reducir impuestos, sin falsear información ni crear estructuras artificiales.
Ejemplos: elegir el régimen tributario más conveniente, aprovechar exenciones legales, decidir estratégicamente el momento de realizar ciertas operaciones, o estructurar el negocio para maximizar deducciones autorizadas.
La planificación tributaria no elusiva es una herramienta legítima para optimizar impuestos, distinta de la evasión y la elusión.
Respaldo legal de la planificación tributaria en Chile
La planificación tributaria legal en Chile está respaldada por la reforma tributaria de 2014 (Ley 20.780) y la incorporación de la Norma General Anti-elusión (artículos 4° bis, ter, quáter y quinquies del Código Tributario).
El artículo 4° ter reconoce expresamente que es legítimo elegir alternativas legales para minimizar la carga tributaria, siempre que se respeten las normas.
El Servicio de Impuestos Internos (SII) avala esta práctica cuando:
- Se utilizan opciones legales explícitas.
- El efecto logrado es consecuencia directa de la normativa tributaria.
- No se emplean simulaciones ni abusos de formas jurídicas.
En nuestra firma tributaria nos mantenemos 100 % actualizados con las circulares, resoluciones y criterios del SII, garantizando a nuestros clientes seguridad jurídica, cumplimiento y tranquilidad fiscal.
Beneficios de una planificación tributaria legal y eficiente
Implementar una estrategia de planificación fiscal legal en Chile con nuestra asesoría le brinda:
- Ahorro tributario legítimo: menos impuestos, más recursos disponibles.
- Cumplimiento normativo garantizado: evite multas y sanciones.
- Toma de decisiones informada: decida cómo, cuándo y a través de qué estructura pagar impuestos.
- Proyección financiera sostenible: alinee su estrategia tributaria con su crecimiento patrimonial o empresarial.
- Prevención de contingencias: evite sorpresas en fiscalizaciones u Operación Renta.
Cada peso que ahorra legalmente en impuestos es capital que puede reinvertir o destinar a nuevos proyectos.
Ejemplos de planificación tributaria no elusiva en Chile
Algunos casos comunes donde la planificación tributaria en Chile marca la diferencia:
- Arriendo de propiedades DFL-2: optimizar el uso de exenciones en arriendo de viviendas acogidas al DFL N°2.
- Inversiones financieras: aprovechar APV, depósitos convenidos y fondos exentos para reducir carga tributaria.
- Retiros de utilidades: planificar el momento y la vía (dividendos, sueldos, honorarios) más eficientes fiscalmente.
- Herencias y donaciones: aplicar exenciones y estrategias para minimizar el impuesto a la herencia.
- Expansión internacional: optimizar la estructura jurídica y aplicar tratados de doble tributación.
Cada situación requiere una estrategia específica, alineada a su contexto y objetivos.
Nuestro servicio de planificación tributaria en Chile
En nuestra firma jurídico-tributaria, ofrecemos una consultoría tributaria integral, abarcando:
- Diagnóstico personalizado: análisis profundo de su situación fiscal, patrimonial y societaria.
- Propuesta estratégica clara: recomendaciones explicadas en lenguaje sencillo, cuantificando ahorros.
- Implementación legal y administrativa: ejecutamos trámites ante SII, redacción de documentos, modificaciones societarias.
- Cumplimiento continuo: acompañamiento en declaraciones mensuales y anuales, monitoreo de cambios normativos.
- Revisión periódica: ajustes proactivos ante reformas legales, crecimiento empresarial o nuevos objetivos.
Somos su socio estratégico en materia tributaria: confianza, experiencia y compromiso.
Preguntas frecuentes sobre planificación tributaria en Chile
¿La planificación tributaria es legal en Chile?
Sí. La planificación tributaria no elusiva es legal y reconocida por el Código Tributario (art. 4° ter), siempre que respete las normas vigentes.
¿Es lo mismo planificación tributaria que elusión fiscal?
No. La planificación tributaria usa herramientas legales explícitas; la elusión usa artificios o abusos. La primera es lícita; la segunda está sancionada.
¿Quiénes pueden beneficiarse de una planificación tributaria?
Personas naturales, profesionales independientes, emprendedores, pymes, grupos familiares, grandes empresas e inversionistas.
¿Por qué contratar una asesoría tributaria profesional?
Porque evita errores, maximiza beneficios fiscales, asegura cumplimiento normativo y previene contingencias con el SII.
Contáctenos: obtenga asesoría tributaria experta en Chile
Llámenos al +56 2 3267 1946 o complete nuestro formulario de contacto.
Atendemos presencialmente en Nueva Tajamar 481, Oficina 2102, Edificio World Trade Center, Las Condes, Santiago de Chile, y también telemáticamente para todo Chile.
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